Prozess für das Stornieren und Korrigieren von Rechnungen (Rechnungskorrektur + Stornorechnung)

Grundsätzlich können erstellte und buchhalterisch relevante Rechnungen nachträglich nicht mehr einfach gelöscht werden. Wir können diese Rechnungen jedoch entweder stornieren oder auch korrigieren.

Beide Möglichkeiten werden wir hier nun einmal erläutern. Hinweise, wann sich eine Rechnungsstornierung und wann eine Rechnungskorrektur besser anbieten, findet ihr ebenfalls weiter unten im Artikel.

Rechnungen stornieren

Bei der Stornierung einer Rechnung wird ein neues Dokument "Stornorechnung" erzeugt. In dieser Stornorechnung werden die Positionen aus der Ausgangsrechnung mit negativen Vorzeichen eingefügt sowie die Ausgangsrechnung als Referenzdokument in den Dokumenteninformationen angezeigt.

Lag die Summe der Ursprungs-Rechnung also zum Beispiel bei 11.162,20 EUR, so wird nun eine Stornorechnung mit der Summe -11.162,20 EUR erstellt.

Du hast im Editor dann noch die Möglichkeit, das Dokument (beispielsweise den Infoblock) anzupassen.

Des Weiteren wird für die Stornorechnung ein eigener Buchungssatz angelegt, welcher die Buchung ausgleicht.

Rechnungskorrektur erstellen

Diese Funktion wird direkt vom System aus zur Verfügung gestellt.

Mit der Rechnungskorrektur kannst du Korrekturen im Fall von Minderleistung, Warenrücksendung, Teilstorno, Mängeln oder Rabattgewährung vornehmen und diese vollständig dokumentieren.

Um eine Rechnungskorrektur zu erstellen, wähle die Dokumentenaktion "Rechnungskorrektur" bei der gewünschten Rechnung aus.

Nachdem du die Aktion angeklickt hast, wird eine neue Stornorechnung erzeugt, in dem die Positionen aus dem Ausgangsdokument mit umgekehrten Vorzeichen eingefügt wird.

Des Weiteren wird die Ausgangsrechnung als Referenzdokument in den Dokumenteninformationen angezeigt.

Nun kannst du die Rechnung so bearbeiten, dass die zu korrigierenden Positionen übrigbleiben.

Wann muss ich eine Rechnung stornieren und wann kann ich eine Rechnungskorrektur erstellen?

Diese Fragestellung stellt immer wieder eine Herausforderung dar. Wir haben recherchiert und möchten dir in der folgenden Tabelle eine Empfehlung zum Umgang mit dieser Frage in HERO geben.

Tabelle: Stornieren und Rechnungskorrektur

Wir möchten darauf hinweisen, dass es sich hierbei lediglich um eine Empfehlung handelt und keine rechtsverbindliche Anleitung. Bitte wende dich bei entsprechenden Fragen direkt an deinen Steuerberater.

Weitere Einstellungen

Für die Stornierung und die Rechnungskorrektur existiert ein Basistyp namens "Stornorechnung".

Dieser wird sowohl für die komplette Stornierung und für die Rechnungskorrektur genutzt.

Dir steht es selbstverständlich frei, weitere Dokumententypen mit dem Basistyp "Stornorechnung" zu erstellen und die Konfiguration auf deine individuellen Bedürfnisse anzupassen.

Um eine bessere Unterscheidung zwischen einer Rechnungskorrektur und Stornorechnung zu erhalten, empfehlen wir diese Dokumente auch so zu benennen. 

Du kannst darüber hinaus für einzelne Rechnung definieren, welche Stornorechnung als Default für das Stornieren verwendet werden soll.